作者| 猫妹

来源| 大猫好规划

养老，是悬在我们每个人头上的一把利剑。

别看现在的退休老人日子过得那个爽，轮到我们，会是另一翻天地。

现在不操心，老了就受穷，绝对跑不了。

国家对这件事也是操碎了心。

个人养老金，就是国家的在个人养老问题上的一个全新的、重大安排。

猫妹一直在关注个人养老金的动态。

这不，又一只靴子落地。

在9月27日的国务院常务会议上，首次明确了个人养老金“对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除”。

这项决定真的很重要，对咱来说，绝对是个重大利好。

9月27日的国务院常务会议内容提到，“会议决定，对政策支持、商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠：对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，领取收入实际税负由7.5%降为3%。”
对于12000元这个数字，关注这个号的猫友可能不会陌生，因为在今年4月21日国务院办公厅发布的《关于推动个人养老金发展的意见》里，就明确了，每年缴纳个人养老金的上限为12000元。
但是当时还提到了，“税收政策：国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。”
预告了有优惠，却没有制定具体的税收优惠数额。

这次，首次官方明确了“对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除”，就等于给了“顶格”的优惠。
个人养老金每年最多交12000元，相当于在这个限额内，不管交多少，都能在税前扣除。
猫妹给大家算个账吧。
咱现在的个税是累进制，全年一盘棋。

假设按照每年1.2万的标准来交个人养老金：

就拿年入14.4-30万元的群体来说吧，虽然名义上交了1.2万个人养老金，但是实际上支出只增加了9600元。
所以，不管是什么收入水平的人，只要有个税，交个人养老金，都有赚头。
收入越高，赚头越大。
年收入96万元以上的，相当于只花了6600元，就在个人养老金账户里存进去1.2万。

交个人养老金的税收优惠政策，是为了鼓励大家积极参与而设的。
虽然交的时候不收税，但领取的时候是要交税的。
个人养老金的设计思路是税收递延，就是交钱的时候不交税，累积生息的时候不交税，但是在领钱的时候要交。
不管是分期领，还是一次性领取，都要交税。
个人养老金试点阶段的设计方案是：对个人达到规定条件时领取的商业养老金收入，其中25%部分予以免税，其余75%部分按照10%的比例税率计算缴纳个人所得税，税款计入“其他所得”项目。
简单说就是实际税负7.5%。
但是在进入正式运行以后，国家为了减轻养老负担，把领取收入的税负由7.5%降为3%，就是要在税收优惠上给予更大力度的支持。
因为，3%这一档税率，是个税税率最低的一档。
如果大家平时缴纳的个税高于3%，那么交个人养老金就肯定能享受到税率差的优惠。

个人养老金的政策方向算是又进一步明确了，但具体执行细则还要等相关部门最终下发的文件。
猫妹还是挺期待细则早点落地的。

虽然每天跳广场舞的老同志，每个月的退休金比很多刚入社会、拼命996的年轻人还高一些。
但咱这些中青年人老了的时候，绝对不会像现在退休老人那么省心、那么滋润。
寿命越来越长，收入就会不够用。

现在不多攒点钱，老了咋办呢？
如果能生活自理倒好些，日常开支高不到哪儿，但若是病了、失能了，那面临的支出就高了。
现在一个伺候老人的保姆费用，已经很高了，而且还不好找。
将来，遍地是老人，保姆只会比现在更难找，更贵。
很多事情说来说去，都会落到钱上。
所以，还是趁现在，多攒点吧。

个人养老金，作为国家大力发展的养老第三支柱，对于绝大部分人来说，在安全性、稳定性、养老确定性上肯定比自己去理财更有效率。
毕竟现在爆雷的、跑路的不少，而且要对抗人性中及时行乐的心理，也不容易。
所以猫妹建议大家，有条件的，多关注个人养老金，给自己来一个账户。
关于个人养老金到底是怎么一回事儿， 可以看猫妹之前写过的这篇文章《个人养老金来了，你的钱全是你的钱了！》.

后续有什么新动态，猫妹再跟大家同步。