融创 视觉中国 资料图

10月13日，澎湃新闻（www.thepaper.cn）从债权人处了解到，申万宏源—融创昆明文旅城资产支持专项计划第五次应付信托标的债权本息未偿付，总计金额约4663.36万元。
该笔ABS成立于2021年7月12日，发行规模23亿元，预期到期日2033年1月30日，借款人为昆明融创城投资有限公司。优先级资产支持证券简称“融昆优 A”，证券代码为“136253”，还本付息方式为存在提前兑付并支付对应部分利息，存续金额19.71亿元。次优先级资产支持证券简称“融昆优 B”，证券代码为“136254”，还本付息方式为到期还本并支付最后一期利息，存续金额2亿元。融昆次证券代码“136255”，存续金额1亿元。
该笔ABS的基础资产为原始权益人融创文化旅游发展集团有限公司根据《信托受益权转让协议》约定在专项计划设立日转让给管理人的、原始权益人根据《信托合同》享有的信托受益权。该专项计划基础资产现金流来自于标的物业：昆明融创施柏阁（原嘉华酒店）、旅游小镇（含停车楼）、海世界与雪世界等的物业运营收入。
根据交易文件的约定，运营管理方昆明融创汇鑫商业运营管理有限公司和整租方昆明融创城投资有限公司与昆明融创主题娱乐管理有限公司需要在2022年10月9日将标的物业2022年7月—9月对应的物业运营收入归集至昆明融创城投资有限公司日常收款账户。但截至目前，2022年10月9日，昆明融创主题娱乐有限公司合计直接向该专项计划信托账户支付639万元净物业运营收入。
而截至该笔专项计划第五次标的债权偿付日（2022年10月12日），专项计划信托账户余额不足以支付第五期应付信托标的债权本金、利息及其他费用（如有）合计为46633616.44元。
在融创未能及时偿付这笔借款之外，澎湃新闻获悉，融创房地产拟安排下属公司聘请云南路达会计师事务所有限公司对标的物业进行专项审计工作，对运行以来的成本运营数据进行审计，以便于尽快形成具体后续展期方案，将在近期召开会议以审议方案。